企业关联风险尽调报告

企业关联风险尽调报告摘录

报告标题：重庆钱XX科技有限公司关联风险尽调报告

一、企业自身风险

• 风险等级：高风险
• 风险项：本企业疑似空壳企业，疑似贸易增量财报造假

二、风险项判定依据

1. 本企业疑似空壳企业，疑似贸易增量财报造假。
2. 企业社保人数 1 人，注册地址疑似集中注册地址，无人办公，符合空壳企业特征。
3. 体现人员正常办公的差旅、餐饮、加油等费用项极少，按月份分布不均匀，符合空壳企业特征。
4. 本企业 2024 年 5 月变更法定代表人、控股股东、企业名称、企业主营行业，主营行业由运输服务变更为电子产品批发，符合异常变更特征。
5. 下游营收和上游支出的金额比例相差 +/-1% 以内的月份占比超过 95%；大额下游营收和下游支出金额月份集中在 2024 年 7 月至 2025 年 12 月，其他月份营收极少或为零，符合非正常经营的贸易增量特征。
6. 下游主要营收中异常企业客户营收占比超过 60%，其中 90% 以上与贸易增量造假链黑灰名单企业交易；上游主要支出中异常企业供应商支出占比超过 60%，其中 90% 以上与贸易增量造假链黑灰名单企业交易，符合非正常经营的贸易增量或异常交易特征。

图表摘录

以下为截图读数后的脱敏示意数据，用于展示趋势。

分类说明

• 异常企业：包括空壳企业、造假链黑灰名单企业、司法高风险企业、刚成立或异常变更后非正常大额交易企业、经营异常和已注销企业。
• 关联企业：股东或高管关联企业、隐性实控人关联企业。
• 腰部和尾部企业：信用表现良好、经营和风险管理能力尚可的中小微企业。
• 头部企业：信用表现优秀、经营良好、具备行业影响力的企业，包括未发现高风险的政府央国企、上市公司、专精特新小巨人独角兽等荣誉资质和行业榜单企业。